Bagaimana Menghapus Biaya Medis sebagai Pengurang Pajak

Mempersiapkan pajak penghasilan Anda? Anda mungkin mencari potongan pajak sebanyak mungkin. Perawatan medis itu mahal, jadi jika Anda dapat menghapus biaya perawatan kesehatan Anda, Anda berpotensi menurunkan tagihan pajak Anda.

Namun, aturan IRS rumit dan terperinci. Anda perlu memahami biaya pengobatan siapa yang dapat dikurangkan dari pajak, jenis biaya apa yang dapat dikurangkan, dan apakah Anda memiliki cukup biaya pengobatan yang dapat dikurangi pajak untuk membuatnya sepadan.

Terutama karena Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan tahun 2017 secara signifikan meningkatkan pemotongan standar, sebagian besar pelapor akhirnya mengambil potongan standar alih-alih pemotongan perincian, yang berarti mereka tidak mengurangi biaya medis.

Dua Cara untuk Menghapus Biaya Medis

Dua cara untuk menghapus biaya pengobatan adalah:

1. Klaim mereka sebagai pengurang pajak saat Anda memerinci potongan Anda. Sejauh ini, ini adalah cara paling umum untuk menghapus biaya medis, dan berbagai macam biaya medis — termasuk biaya sendiri di bawah rencana kesehatan Anda serta layanan yang tidak tercakup oleh asuransi kesehatan — dapat dihitung. Anda harus menggunakan Daftar A dari Formulir 1040 untuk mengambil pengurangan biaya medis. Jika Anda mengambil potongan standar daripada memerinci potongan Anda (yang hampir 90 persen dilakukan oleh pelapor pajak), Anda tidak dapat menghapus biaya medis Anda kecuali Anda memenuhi syarat untuk menggunakan cara kedua.
2. Klaim mereka sebagai penyesuaian untuk pendapatan Anda. Ini menurunkan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan sehingga terlihat seperti Anda menghasilkan lebih sedikit uang. Tetapi pengurangan tersebut umumnya terbatas pada premi yang dibayarkan oleh pekerja mandiri untuk asuransi kesehatan, gigi, dan perawatan jangka panjang.

Pada artikel ini, kita akan melihat metode pertama. Ini memungkinkan Anda untuk menghapus berbagai macam biaya medis jika total biaya medis Anda cukup tinggi, dan tidak ada persyaratan bahwa Anda menjadi wiraswasta.

Apakah Anda Memiliki Biaya Medis yang Cukup untuk Membuatnya Layak?

Untuk mengklaim pengurangan pajak biaya medis pada Jadwal A, pengeluaran Anda harus berjumlah setidaknya 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. [Perhatikan bahwa ambang batas ini akan meningkat menjadi 10% pada tahun 2021 kecuali Kongres mengubah aturannya lagi. Perubahan telah dilakukan beberapa kali dalam beberapa tahun terakhir: Pertama oleh Undang-Undang Perawatan Terjangkau, yang menaikkan ambang menjadi 10%, kemudian oleh Undang-Undang Pemotongan dan Pekerjaan, yang untuk sementara menurunkannya menjadi 7,5%, dan yang terbaru, oleh Konsolidasi Lebih Lanjut Apropriations Act, 2020, yang memperpanjang ambang 7,5% hingga akhir 2020.]

Anda hanya bisa mengurangi biaya yang melebihi ambang 7,5%. Misalnya, jika pendapatan kotor Anda yang disesuaikan adalah $ 100.000 dan Anda memiliki $ 12.000 untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat, Anda akan mengurangi $ 4.500. $ 7.500 pertama dari biaya pengobatan Anda digunakan untuk memenuhi ambang batas 7,5%. Sisa $ 4.500 dapat diklaim sebagai pengurang pajak untuk biaya pengobatan.

Biaya Medis Mana yang Diperhitungkan?

Pendapat Anda tentang apa yang termasuk biaya medis mungkin berbeda dengan pendapat IRS. Menurut IRS, “Biaya perawatan medis harus terutama untuk meringankan atau mencegah cacat atau penyakit fisik atau mental. Itu tidak termasuk pengeluaran yang hanya bermanfaat bagi kesehatan umum, seperti vitamin atau liburan. ”

Anda tidak dapat mengklaim biaya yang dibayarkan oleh perusahaan asuransi kesehatan Anda, atau biaya yang diganti oleh rekening pengeluaran fleksibel sebelum pajak atau rekening tabungan kesehatan. Dengan kata lain, tidak ada "pencelupan ganda". Tetapi biaya yang dikeluarkan sendiri (yang dapat dikurangkan, pembayaran, dan jaminan koin) yang Anda keluarkan berdasarkan rencana asuransi kesehatan Anda dapat dihitung sebagai biaya pengobatan yang memenuhi syarat.

Jika Anda menerima perawatan medis selama tahun tertentu tetapi membayar perawatan pada tahun yang berbeda, Anda mengklaim biaya pada tahun Anda membayarnya, bukan tahun Anda menerima layanan tersebut. Misalnya, jika Anda menerima perawatan di musim gugur tahun 2019 tetapi tidak membayar untuk perawatan itu hingga Januari 2020, Anda akan mengklaim biaya medis atas pajak 2020 Anda, yang diajukan selambat-lambatnya 15 April 2021 (tetapi Anda biasanya tidak dapat memotong biaya untuk tahun tertentu jika Anda membayar di muka dan akan menerima perawatan medis di tahun mendatang).

Dalam beberapa kasus, Anda dapat mengklaim biaya asuransi kesehatan sebagai biaya medis yang dapat mengurangi pajak. Seperti disebutkan di atas, jika Anda wiraswasta, Anda memiliki opsi untuk mengurangi premi yang Anda bayarkan sendiri (tidak termasuk subsidi premi yang Anda terima dalam pertukaran, atau premi yang dibayarkan orang lain atas nama Anda).Dalam hal ini, Anda tidak perlu merinci potongan Anda. Tetapi bagi orang-orang yang bukan wiraswasta, premi asuransi kesehatan dapat disatukan dengan biaya pengobatan lainnya untuk mencapai ambang deductibility (7,5% dari pendapatan kotor yang disesuaikan).

Beberapa contoh biaya pengobatan umum yang dapat mengurangi pajak meliputi:

• Anda dapat dikurangkan dari asuransi kesehatan, pembayaran bersama, dan asuransi koin
• Biaya sendiri untuk obat resep (Ini tidak termasuk mariyuana medis atau obat resep yang dikirim ke negara itu secara ilegal.)
• Obat bebas dan produk menstruasi. Dimasukkannya barang-barang ini sebagai biaya pengobatan yang memenuhi syarat adalah perubahan yang dibuat pada tahun 2020 berdasarkan CARES Act.
• Biaya psikoterapi atau psikoanalisis yang tidak diganti
• Perban dan Perban
• Lensa kontak (dan larutan lensa kontak) dan kacamata yang digunakan untuk memperbaiki penglihatan
• Alat bantu dengar dan baterai alat bantu dengar
• Perlengkapan pompa ASI
• Biaya pembuahan in vitro
• Alat tes kehamilan
• Biaya perawatan jangka panjang (aturan kualifikasi berlaku) dan beberapa premi asuransi perawatan jangka panjang (ada batasan berapa banyak yang dapat dikurangkan; IRS menyesuaikan batas ini setiap tahun, dan itu bervariasi tergantung pada berapa usia Anda). </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> orang </s>

Biaya Medis Siapa yang Diperhitungkan?

Umumnya, Anda dapat mengklaim potongan pajak untuk biaya pengobatan Anda sendiri, biaya pasangan Anda, dan biaya tanggungan Anda. Namun perlu diingat bahwa masuk akal untuk memerinci potongan Anda jika jumlah total yang Anda perinci — termasuk pengeluaran medis dan potongan perincian lainnya — melebihi pemotongan standar yang dapat Anda ambil tanpa memerinci apa pun. Seperti disebutkan di atas, sebagian besar pajak pelapor lebih baik dengan pemotongan standar, karena jumlah total pemotongan yang akan mereka perinci tidak akan melebihi jumlah tersebut.