Undang-Undang Perawatan Terjangkau (ACA) mencakup subsidi pemerintah untuk membantu orang membayar biaya asuransi kesehatan mereka. Salah satu subsidi asuransi kesehatan ini adalah kredit pajak premi yang membantu membayar premi asuransi kesehatan bulanan Anda.
Ascent Xmedia / Getty ImagesMeskipun ada perdebatan signifikan di Kongres selama beberapa tahun terakhir, tidak ada yang berubah tentang ketersediaan subsidi di bawah ACA. Pengurangan biaya bagi hasil masih tersedia untuk pendaftar yang memenuhi syarat, terlepas dari kenyataan bahwa administrasi Trump menghapus pendanaan untuk mereka pada musim gugur 2017 (perusahaan asuransi hanya menambahkan biaya ke premi sebagai gantinya, yang sebagian besar diimbangi dengan subsidi premium yang lebih besar, membuat cakupan bahkan lebih terjangkau bagi banyak pendaftar). Dan kredit pajak premium, alias subsidi premium, masih tersedia bagi pendaftar yang memenuhi syarat yang membeli pertanggungan melalui bursa di setiap negara bagian dan DC.
Kredit / subsidi pajak premium itu rumit. Untuk mendapatkan bantuan keuangan dan menggunakannya dengan benar, Anda harus memahami cara kerja subsidi asuransi kesehatan. Jika Anda tidak menggunakannya dengan benar, Anda bisa mengalami kesulitan keuangan. Inilah yang perlu Anda ketahui untuk mendapatkan bantuan yang Anda memenuhi syarat dan menggunakan bantuan itu dengan bijak.
Bagaimana Saya Mengajukan Subsidi Asuransi Kesehatan Kredit Pajak Premi?
Ajukan permohonan kredit pajak premium melalui bursa asuransi kesehatan negara bagian Anda. Jika Anda mendapatkan asuransi kesehatan di tempat lain, Anda tidak bisa mendapatkan kredit pajak premium.
Jika Anda tidak nyaman mengajukan sendiri asuransi kesehatan melalui bursa negara bagian, Anda bisa mendapatkan bantuan dari broker asuransi kesehatan berlisensi yang disertifikasi oleh bursa, atau dari asisten / navigator pendaftaran. Orang-orang ini dapat membantu Anda mendaftar dalam sebuah rencana dan menyelesaikan proses verifikasi kelayakan finansial untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi.
Biasanya tidak ada biaya untuk bantuan mereka, tetapi pialang di beberapa negara bagian diizinkan untuk mengenakan biaya jika perusahaan asuransi kesehatan tidak membayar komisi perantara, meskipun biaya tersebut harus diungkapkan dengan jelas kepada pemohon.
Jika Anda berada di negara bagian yang menggunakan HealthCare.gov sebagai pertukarannya (kebanyakan negara bagian melakukannya), Anda dapat menggunakan alat ini untuk menemukan broker bersertifikat bursa yang dapat membantu Anda memilih paket kesehatan. Jika Anda sudah mengetahui rencana apa yang Anda inginkan dan hanya membutuhkan seseorang untuk membantu Anda dalam proses pendaftaran, ada juga navigator dan konselor pendaftaran yang dapat membantu Anda, dan Anda dapat menggunakan alat yang sama untuk menemukannya. Jika Anda berada di negara bagian yang menjalankan pertukarannya sendiri, situs web pertukaran akan memiliki alat yang akan membantu Anda menemukan asisten pendaftaran di wilayah Anda (jika Anda tidak yakin apakah negara bagian Anda memiliki platform pertukaran sendiri atau tidak, Anda dapat mulai dari HealthCare.gov dan pilih negara bagian Anda; jika negara bagian Anda tidak menggunakan HealthCare.gov, mereka akan mengarahkan Anda ke situs web yang benar).
Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi?
Orang yang menghasilkan antara 100% dan 400% dari tingkat kemiskinan federal dapat memenuhi syarat untuk subsidi asuransi kesehatan kredit pajak premium (ambang batas bawah adalah 139% dari tingkat kemiskinan jika Anda berada di negara bagian yang telah memperluas Medicaid, karena cakupan Medicaid adalah tersedia di bawah level itu; mayoritas negara bagian telah memperluas Medicaid). Tingkat kemiskinan federal (FPL) berubah setiap tahun, dan didasarkan pada pendapatan dan ukuran keluarga Anda. Anda dapat mencari FPL tahun ini di sini.
Anda akan menggunakan angka FPL tahun ini untuk mengajukan subsidi asuransi kesehatan tahun depan. Misalnya, jika Anda mendaftar untuk paket Obamacare 2020 selama pendaftaran terbuka pada musim gugur 2019, ATAU jika Anda mendaftar untuk cakupan 2020 pada pertengahan 2020 menggunakan periode pendaftaran khusus (dipicu oleh acara yang memenuhi syarat), Anda akan menggunakan FPL angka dari 2019. Itu karena pendaftaran terbuka untuk cakupan 2020 dilakukan pada akhir 2019, sebelum nomor FPL 2020 tersedia.
Untuk konsistensi, nomor FPL yang sama digunakan untuk tahun pertanggungan penuh. Nomor FPL baru keluar setiap tahun pada akhir Januari, tetapi nomor tersebut tidak digunakan untuk penentuan kelayakan subsidi sampai pendaftaran terbuka dimulai lagi pada bulan November, untuk pertanggungan yang efektif pada tahun berikutnya.
Pendaftaran terbuka untuk cakupan 2021 akan berlangsung dari 1 November hingga 15 Desember 2020 di sebagian besar negara bagian. Dan di setiap negara bagian, angka tingkat kemiskinan tahun 2020 akan digunakan untuk menentukan kelayakan subsidi untuk cakupan 2021 (FPL lebih tinggi di Alaska dan Hawaii, kelayakan subsidi di negara bagian tersebut didasarkan pada pedoman FPL lokal).
Karena kehilangan pekerjaan — dan hilangnya asuransi kesehatan yang disponsori pemberi kerja — yang disebabkan oleh pandemi COVID-19, jumlah orang yang memenuhi syarat untuk periode pendaftaran khusus untuk mendaftar dalam rencana melalui pertukaran pada pertengahan tahun 2020 telah jauh lebih tinggi dari biasanya. Jika Anda mendaftar dalam rencana kesehatan 2020 melalui pertukaran karena acara yang memenuhi syarat dan Anda berada di AS kontinental, Anda dapat memenuhi syarat untuk subsidi asuransi kesehatan dengan bruto disesuaikan khusus ACA yang dimodifikasi pendapatan rumah tangga berkisar antara:
- $ 12.490 hingga $ 49.960 untuk satu individu (ambang bawah adalah $ 17.361 jika Anda berada di negara bagian yang telah memperluas Medicaid).
- $ 16.910 hingga $ 67.640 untuk pasangan (ambang bawah adalah $ 23.504 jika Anda berada dalam keadaan yang telah memperluas Medicaid).
- $ 25.750 hingga $ 103.000 untuk keluarga beranggotakan empat orang (ambang bawah adalah $ 35.792 jika Anda berada di negara bagian yang telah memperluas Medicaid).
Tetapi bahkan jika Anda memenuhi kualifikasi pendapatan, Anda mungkin masih tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi. Itu akan terjadi jika:
- Paket perak berbiaya terendah kedua di wilayah Anda dianggap terjangkau di tingkat pendapatan Anda, bahkan tanpa subsidi. Namun fenomena ini jauh lebih jarang terjadi dibandingkan pada tahun 2014 dan 2015, karena rata-rata premi telah meningkat secara signifikan, sehingga subsidi premi diperlukan bagi sebagian besar pendaftar yang pendapatannya tidak melebihi 400% dari tingkat kemiskinan.
- Anda memenuhi syarat untuk paket nilai minimum yang terjangkau dari majikan (milik Anda atau pasangan Anda). Untuk tahun 2020, "terjangkau" berarti biaya pertanggungan tidak lebih dari 9,78% dari pendapatan rumah tangga. Perhatikan bahwa keterjangkauan paket yang disponsori pemberi kerja dihitung hanya berdasarkan biaya karyawan, terlepas dari berapa biaya untuk menambah pasangan dan tanggungan . Tetapi pasangan dan tanggungan tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi sebagai gantinya jika pertanggungan karyawan dianggap terjangkau untuk karyawan dan ditawarkan kepada anggota keluarga. Ini disebut kesalahan keluarga.
- Anda dipenjara, atau tidak tinggal di AS secara hukum.
Berapa Banyak Uang yang Akan Saya Dapatkan?
Pertukaran akan menghitung jumlah subsidi premium untuk Anda. Tetapi jika Anda ingin memahami cara kerja penghitungan itu, Anda harus mengetahui dua hal:
- Kontribusi yang Anda harapkan untuk biaya asuransi kesehatan Anda
Anda dapat melihat ini pada tabel di bagian bawah halaman. Perhatikan bahwa itu berubah setiap tahun. Persentase kontribusi tahun 2020 dirinci dalam Prosedur Pendapatan IRS 2019-29. Persentase kontribusi berubah sedikit setiap tahun — meningkat setiap tahun selama beberapa tahun pertama, lalu sedikit menurun pada 2018, meningkat untuk 2019, dan menurun lagi untuk tahun 2020. - Biaya rencana kesehatan patokan Anda
Paket patokan Anda adalah paket kesehatan tingkat perak dengan biaya terendah kedua yang tersedia di wilayah Anda. Pertukaran asuransi kesehatan Anda dapat memberi tahu Anda paket mana ini dan berapa biayanya (biaya paket patokan bervariasi dari satu orang ke orang lain, bahkan di lokasi yang sama, berdasarkan usia orang tersebut). Anda juga dapat menemukannya sendiri dengan hanya mendapatkan penawaran untuk diri Anda sendiri di bursa, mengurutkannya berdasarkan harga (biasanya itu default), dan kemudian melihat paket perak biaya terendah kedua.
Jumlah subsidi Anda adalah selisih antara kontribusi yang Anda harapkan dan biaya rencana patokan di wilayah Anda.
Lihat contoh cara menghitung biaya bulanan dan jumlah subsidi Anda di bagian bawah halaman. Tetapi ketahuilah bahwa bursa akan melakukan semua perhitungan ini untuk Anda — contohnya hanya untuk membantu Anda memahami cara kerjanya, tetapi Anda tidak perlu melakukan perhitungan ini untuk mendapatkan kredit pajak premium!
Dapatkah Saya Menghemat Uang Dengan Membeli Paket yang Lebih Murah, atau Haruskah Saya Membeli Paket Tolok Ukur?
Hanya karena rencana patokan digunakan untuk menghitung subsidi Anda tidak berarti Anda harus membeli rencana patokan. Anda dapat membeli paket perunggu, perak, emas, atau platinum yang terdaftar di bursa asuransi kesehatan Anda. Kamu bolehtidakgunakan subsidi Anda untuk membeli rencana bencana.
Jika Anda memilih paket yang harganya lebih mahal daripada paket tolok ukur, Anda akan membayar selisih antara biaya paket tolok ukur dan biaya paket yang lebih mahal — selain kontribusi yang Anda harapkan.
Jika Anda memilih paket yang lebih murah daripada paket tolok ukur, Anda akan membayar lebih sedikit karena uang subsidi akan menutupi sebagian besar premi bulanan.
Jika Anda memilih paket yang sangat murah sehingga biayanya lebih murah dari subsidi Anda, Anda tidak perlu membayar apa pun untuk asuransi kesehatan. Namun, Anda tidak akan mendapatkan kembali kelebihan subsidi (perhatikan bahwa orang-orang di banyak daerah sekarang memiliki akses ke paket perunggu tanpa premi — setelah penerapan kredit pajak premium mereka — karena cara pengurangan biaya bagi hasil telah dilakukan. ditambahkan ke premi paket perak mulai tahun 2018).
Jika Anda mencoba menghemat uang dengan memilih paket dengan nilai aktuaria yang lebih rendah, (seperti paket perunggu daripada paket perak), ketahuilah bahwa Anda kemungkinan besar akan memiliki pembagian biaya yang lebih tinggi (dapat dikurangkan, coinsurance, dan / atau copays) saat Anda menggunakan asuransi kesehatan. Tetapi dalam keanehan lain yang dimulai pada tahun 2018, paket emas di beberapa daerah sebenarnya lebih murah daripada paket perak (karena biaya pengurangan bagi hasil telah ditambahkan ke premi paket perak), meskipun fakta bahwa paket emas memiliki nilai aktuaria yang lebih tinggi. .
Namun, jika Anda memiliki pendapatan di bawah 250% dari FPL — dan terutama jika di bawah 200% dari FPL — pertimbangkan untuk memilih paket tingkat perak, karena nilai aktuaria dari rencana tersebut akan lebih baik daripada rencana emas, atau di beberapa kasus, bahkan lebih baik daripada paket platinum. Itu karena ada subsidi berbeda yang menurunkan gaji, jaminan koin, dan deductible untuk orang-orang dengan pendapatan di bawah 250% dari tingkat kemiskinan. Orang yang memenuhi syarat dapat menggunakannyasebagai tambahannyasubsidi kredit pajak premium, dan secara otomatis dimasukkan ke dalam rencana untuk orang-orang dengan tingkat pendapatan yang memenuhi syarat. Namun, ini hanya tersedia untuk orang yang memilih paket tingkat perak.
Apakah Saya Harus Menunggu Sampai Saya Mengajukan Pajak untuk Mendapatkan Subsidi Karena Ini Kredit Pajak?
Anda tidak perlu menunggu sampai mengajukan pajak Anda. Anda bisa mendapatkan kredit pajak premi di muka — dibayarkan langsung ke perusahaan asuransi Anda setiap bulan — seperti yang dilakukan kebanyakan orang. Namun, jika Anda mau, Anda dapat memilih untuk mendapatkan kredit pajak premium sebagai pengembalian pajak saat mengajukan pajak alih-alih membayarnya di muka. Opsi ini hanya tersedia jika Anda mendaftar di paket melalui bursa. Jika Anda membeli paket Anda langsung dari perusahaan asuransi, Anda tidak akan memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi premi di muka, dan Anda juga tidak dapat mengklaim subsidi atas pengembalian pajak Anda.
Jika penghasilan Anda sangat rendah sehingga Anda tidak perlu membayar pajak, Anda tetap bisa mendapatkan subsidi, meskipun Anda tidak berhak mendapatkan subsidi jika penghasilan Anda di bawah garis kemiskinan (atau di bawah 139% dari tingkat kemiskinan. di negara bagian yang telah memperluas Medicaid).
Terlepas dari apakah Anda mengambil subsidi di muka sepanjang tahun atau sekaligus pada pengembalian pajak Anda, Anda harus mengajukan Formulir 8962 dengan pengembalian pajak Anda. Itulah formulir untuk merekonsiliasi (atau mengklaim secara penuh) kredit pajak premium Anda.
Bagaimana Saya Mendapatkan Uang?
Jika Anda memilih untuk mendapatkan kredit pajak premi di muka, pemerintah mengirimkan uang tersebut langsung ke perusahaan asuransi kesehatan Anda atas nama Anda. Perusahaan asuransi kesehatan Anda mengkredit uang itu untuk biaya premi asuransi kesehatan Anda, mengurangi jumlah yang akan Anda bayarkan setiap bulan.
Jika Anda memilih untuk mendapatkan kredit pajak premium sebagai pengembalian pajak, uang tersebut akan dimasukkan dalam pengembalian dana Anda saat Anda mengajukan pajak. Ini bisa berarti pengembalian pajak yang besar. Namun, Anda akan membayar lebih untuk asuransi kesehatan setiap bulan karena Anda akan membayar bagian Anda dari premi dan bagian yang akan ditanggung oleh subsidi jika Anda memilih opsi pembayaran di muka. Ini akan keluar bahkan pada akhirnya, tetapi jika arus kas Anda relatif rendah, Anda mungkin menemukan opsi pembayaran di muka lebih ramah pengguna.
Mengapa Menunggu Sampai Saya Mengajukan Pajak Saya Untuk Mendapatkan Subsidi?
Kebanyakan orang tidak mau menunggu; mereka lebih suka memilih opsi pembayaran di muka. Namun, pertimbangkan untuk memilih mendapatkan subsidi bersama dengan pengembalian pajak Anda jika:
- Penghasilan Anda sangat dekat dengan 400% dari FPL.
- Penghasilan Anda bervariasi dari tahun ke tahun sehingga Anda tidak yakin berapa banyak yang akan Anda hasilkan.
Jika subsidi dibayarkan di muka, besaran subsidi didasarkan padamemperkirakandari penghasilan Anda untuk tahun yang akan datang. Jika estimasi salah, besaran subsidi tidak tepat.
Jika penghasilan Anda kurang dari perkiraan, subsidi di muka akan lebih rendah dari yang seharusnya. Anda akan mendapatkan sisanya sebagai pengembalian pajak.
Jika penghasilan Anda lebih dari perkiraan, pemerintah akan mengirimkan terlalu banyak uang subsidi ke perusahaan asuransi kesehatan Anda. Anda harus membayar kembali sebagian atau seluruh kelebihan uang subsidi saat mengajukan pajak. Lebih buruk lagi, jika pendapatan aktual Anda mencapai lebih dari 400% dari FPL,Anda harus membayar kembali setiap sen dari subsidi. Ini bisa jadi ribuan dolar.
Jika Anda mendapatkan subsidi saat mengajukan pajak penghasilan daripada di muka, Anda akan mendapatkan jumlah subsidi yang benar karena Anda akan tahu persis berapa banyak yang Anda peroleh tahun itu. Anda tidak perlu membayar kembali.
Apa Lagi yang Perlu Saya Ketahui Tentang Cara Kerja Subsidi Asuransi Kesehatan?
Jika subsidi Anda dibayar di muka, beri tahu pertukaran asuransi kesehatan Anda jika pendapatan atau ukuran keluarga Anda berubah sepanjang tahun. Pertukaran dapat menghitung ulang subsidi Anda untuk sisa tahun ini berdasarkan informasi baru Anda. Kegagalan melakukan hal ini dapat mengakibatkan subsidi yang terlalu besar atau terlalu kecil, dan harus melakukan penyesuaian yang signifikan terhadap jumlah subsidi pada saat pajak.
Contoh Cara Menghitung Subsidi Jaminan Kesehatan
Ingatlah bahwa bursa akan melakukan semua perhitungan ini untuk Anda. Tetapi jika Anda penasaran tentang bagaimana mereka mendapatkan jumlah subsidi Anda, atau jika Anda ingin memeriksa ulang apakah subsidi Anda sudah benar, inilah yang perlu Anda ketahui:
- Cari tahu bagaimana pendapatan Anda dibandingkan dengan FPL.
- Temukan perkiraan tingkat iuran Anda pada tabel di bawah ini.
- Hitung jumlah dolar yang diharapkan untuk dikontribusikan.
- Temukan jumlah subsidi Anda dengan mengurangkan kontribusi yang diharapkan dari biaya rencana patokan.
Tom masih lajang dengan pendapatan kotor modifikasi khusus ACA sebesar $ 23.000 pada tahun 2020. FPL untuk tahun 2019 (digunakan untuk cakupan tahun 2020) adalah $ 12.490 untuk satu orang.
- Untuk mengetahui bagaimana pendapatan Tom dibandingkan dengan FPL, gunakan:
pendapatan ÷ FPL x 100.
$ 23.000 ÷ $ 12.490 x 100 = 184.
Penghasilan Tom adalah 184% dari FPL. - Dengan menggunakan tabel di bawah ini, Tom diharapkan memberikan kontribusi antara 4,12 hingga 6,49% dari pendapatannya. Kita harus menentukan berapa persen sepanjang spektrum itu dia dengan pendapatan 184% dari FPL. Kami melakukannya dengan mengambil 184-150 = 34, dan kemudian membaginya dengan 50 (perbedaan total antara 150 dan 200% dari FPL). 34/50 = 0,68, atau 68%.
- Selanjutnya, kita tentukan berapa angka 68% dari jalan antara 4,12 dan 6,49. Kami menggunakan 6.49-4.12 = 2.37, dan mengambil 68% darinya. 2,37 dikalikan 0,68 = 1,61. Jadi kita mulai dengan 4,12 dan menambahkan 1,61, dan itu membuat kita mencapai 68% sepanjang rentang itu. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Tom diharapkan membayar 5,73% dari pendapatannya untuk rencana perak patokan.
- Untuk menghitung berapa banyak kontribusi yang diharapkan Tom, gunakan persamaan ini:
5.73 ÷ 100 x pendapatan = kontribusi yang diharapkan Tom.
5,73 ÷ 100 x $ 23.000 = $ 1.317,90.
Tom diharapkan memberikan kontribusi $ 1,317,90 untuk tahun ini, atau $ 109,83 per bulan, untuk biaya asuransi kesehatannya. Subsidi kredit pajak premium membayar sisa biaya rencana kesehatan acuan. - Misalkan, patokan paket kesehatan pada pertukaran asuransi kesehatan Tom berharga $ 3.900 per tahun atau $ 325 per bulan. Gunakan persamaan ini untuk mengetahui jumlah subsidi:
Biaya rencana patokan - kontribusi yang diharapkan = jumlah subsidi.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Subsidi kredit pajak premium Tom akan menjadi $ 2.582,10 per tahun atau $ 215,18 per bulan.
Jika Tom memilih paket patokan, atau paket $ 325 lainnya per bulan, dia akan membayar $ 109,83 per bulan untuk asuransi kesehatannya. Jika dia memilih paket dengan biaya $ 425 per bulan, dia akan membayar $ 209,83 setiap bulan untuk asuransi kesehatannya. Tetapi jika dia memilih paket dengan biaya $ 225 per bulan, dia hanya akan membayar $ 9,83 per bulan untuk asuransi kesehatannya.
