Apa Itu Pembebasan Asuransi Kesehatan?

Dari 2014 hingga 2018, terdapat persyaratan nasional bahwa kebanyakan orang memiliki asuransi kesehatan, dan denda untuk ketidakpatuhan. Pada tahun 2020, masih ada persyaratan (dan penalti) seperti itu di New Jersey, Massachusetts, District of Columbia. Rhode Island, dan California.

Pembebasan asuransi kesehatan memungkinkan Anda menghindari pembayaran denda pajak karena tidak diasuransikan. Jika Anda mendapatkan pembebasan asuransi kesehatan, Anda tidak perlu membeli pertanggungan asuransi kesehatan selama Anda dibebaskan, dan Anda tidak akan dihukum karena tidak diasuransikan.

Di sebagian besar negara bagian, tidak ada lagi hukuman untuk tidak diasuransikan pada tahun 2019 dan seterusnya. Namun persyaratan masyarakat untuk memelihara jaminan kesehatan secara teknis masih berlaku yang artinya masih ada proses pembebasan. Dan itu masih penting dalam beberapa kasus, karena satu jenis pengecualian (pengecualian kesulitan) diperlukan bagi seseorang yang berusia 30 atau lebih untuk diizinkan membeli rencana kesehatan bencana (perhatikan bahwa ini adalah istilah khusus ACA; tidak ' tidak hanya berarti rencana apa pun dengan biaya langsung yang tinggi).

Di negara bagian yang telah menerapkan mandat dan hukuman asuransi kesehatan mereka sendiri, pengecualian memungkinkan orang untuk menghindari pembayaran denda, meskipun tidak diasuransikan.

Latar Belakang

Mandat individu, bagian dari Affordable Care Act, mengatakan semua penduduk resmi Amerika Serikat harus memiliki perlindungan asuransi kesehatan atau mereka akan menghadapi sanksi pajak yang disebut pembayaran tanggung jawab bersama. Namun, undang-undang juga mengatakan beberapa orang dibebaskan dari mandat individu dan hukumannya.

Pembayaran tanggung jawab bersama diterapkan kepada orang-orang yang tidak diasuransikan selama periode 2014 hingga 2018. Namun dicabut mulai tahun 2019, berdasarkan ketentuan Undang-Undang Pemotongan dan Pekerjaan Pajak. Jadi di tingkat federal, tidak ada lagi sanksi pajak karena tidak diasuransikan.

Itu berarti Anda tidak perlu khawatir tentang mendapatkan pengecualian — kecuali Anda berada di negara bagian yang telah menerapkan mandatnya sendiri yang mengharuskan penduduk memiliki asuransi kesehatan, atau Anda ingin memiliki opsi untuk membeli layanan kesehatan katastropik berbiaya rendah. rencana.

Pembebasan Kesulitan Masih Relevan

Bagi orang yang mencari pengecualian dari mandat individu antara tahun 2014 dan 2018, sebagian besar pedoman kelayakan untuk pengecualian asuransi kesehatan bersifat langsung tanpa area abu-abu. Misalnya, Anda adalah anggota suku asli Amerika, atau bukan. Anda adalah salah satu anggota kementerian berbagi perawatan kesehatan, atau bukan.

Namun, satu jenis pengecualian asuransi kesehatan, pembebasan kesulitan, sedikit lebih fleksibel dalam menentukan siapa yang memenuhi syarat. Dan masih relevan di tahun 2019 dan seterusnya karena memungkinkan seseorang untuk membeli paket bencana bahkan jika mereka berusia 30 tahun atau lebih. Paket kesehatan katastropik memiliki deductible yang tinggi (tetapi tidak memenuhi syarat HSA) dan tidak dapat dibeli dengan subsidi premium — jadi biasanya hanya merupakan pilihan yang baik untuk orang yang tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan subsidi. Tetapi mereka memungkinkan Anda untuk mendapatkan perawatan pencegahan tanpa membayarnya, dan akan melindungi Anda jika terjadi bencana perawatan kesehatan yang sangat mahal. Dan biasanya hanya tersedia untuk orang yang berusia di bawah 30 tahun. Tetapi pembebasan dari kesulitan memungkinkan siapa saja untuk membelinya, tanpa memandang usia mereka.

Pembebasan kesulitan dimaksudkan untuk orang-orang yang mengalami kesulitan keuangan atau menghadapi situasi yang membuat sulit untuk mendapatkan atau membeli asuransi kesehatan. Sementara hukuman karena tidak memiliki pertanggungan berlaku, pembebasan dari kesulitan dapat digunakan untuk menghindari pembayaran penalti saat Anda pergi tanpa pertanggungan karena alasan yang dianggap kesulitan yang sah. Tidak ada lagi hukuman (di sebagian besar negara bagian), jadi orang yang hanya ingin pergi tanpa perlindungan tidak perlu khawatir tentang mendapatkan pembebasan dari kesulitan.

Tetapi orang-orang yang ingin mendaftar dalam rencana kesehatan bencana (dan yang tidak berusia di bawah 30 tahun) masih perlu mendapatkan pembebasan dari kesulitan. Ada berbagai macam keadaan yang membuat Anda memenuhi syarat untuk salah satunya: Anda dalam pelarian dari pasangan yang melakukan kekerasan. Rumah Anda tersapu angin topan. Anda diusir atau utilitas Anda dimatikan. Pertanggungan di bawah jenis paket lainnya tidak terjangkau ... daftarnya panjang, dan Anda dapat mempelajarinya lebih lanjut di "Cara Mendapatkan Pembebasan Kesulitan Dari Asuransi Kesehatan".

Pada tahun 2018, pemerintah federal mempermudah orang untuk memenuhi syarat pengecualian kesulitan dengan memperluas pedoman kelayakan. Berdasarkan aturan baru, orang dapat memperoleh pembebasan dari kesulitan jika mereka tinggal di daerah di mana hanya satu perusahaan asuransi yang menawarkan rencana dan kekurangan tersebut pilihan "telah menghalangi mereka untuk mendapatkan pertanggungan." Ada juga pembebasan kesulitan yang tersedia jika semua rencana di wilayah tertentu menyertakan cakupan aborsi dan itu bertentangan dengan nilai-nilai orang tersebut. Dan ada pengecualian untuk semua kesulitan bagi orang-orang yang "mengalami keadaan pribadi yang menciptakan kesulitan dalam memperoleh perlindungan asuransi kesehatan". Contoh yang diberikan untuk keadaan khusus ini melibatkan situasi di mana seseorang perlu menemui spesialis tertentu untuk perawatan berkelanjutan, tetapi spesialis tersebut tidak berada dalam jaringan dengan rencana kesehatan yang terjangkau yang dapat dibeli orang tersebut.

Semua ini masih relevan, meskipun tidak ada lagi hukuman untuk tidak diasuransikan di sebagian besar negara bagian, karena fakta bahwa pengecualian kesulitan diperlukan untuk mendaftar dalam rencana bencana jika Anda berusia 30 tahun atau lebih.

Bagaimana Anda Mendaftar untuk Pembebasan?

Jika Anda berada di DC, New Jersey, Massachusetts, California, atau Rhode Island, Anda dapat menghubungi bursa asuransi kesehatan negara bagian atau departemen pendapatan negara bagian Anda untuk mempelajari tentang cara kerja proses pengecualian. Sebagian besar, aturan pengecualian berbasis negara bagian mirip dengan aturan ACA, tetapi ada beberapa perbedaan lokal.

Jika Anda berada di negara lain, tidak perlu lagi pembebasan kecuali Anda membutuhkan pembebasan dari kesulitan agar memenuhi syarat untuk mendaftar dalam rencana kesehatan bencana. Pengecualian kesulitan secara historis tersedia melalui bursa atau melalui IRS, tetapi yang terakhir tidak lagi berguna, karena akan dilakukan setelah tahun berakhir, sebagai lawan sebelum tahun dimulai (jika Anda menunggu dan melakukannya dengan pajak Anda , Anda jelas tidak akan bisa kembali dan mendapatkan liputan bencana untuk tahun yang telah berlalu).

Jika Anda ingin mendaftar dalam rencana bencana, Anda perlu meminta pembebasan dari kesulitan dari pertukaran selama pendaftaran terbuka (atau bahkan sebelum pendaftaran terbuka, segera setelah formulir permintaan pembebasan untuk tahun yang akan datang tersedia). Anda harus mengamankan pembebasan sebelum pendaftaran terbuka berakhir, sehingga Anda dapat memilih paket Anda. Dan itu belum tentu proses yang cepat.

Berapa Banyak Orang yang Mendapatkan Pembebasan?

IRS melaporkan pada awal 2017 bahwa sekitar 6,5 juta pelapor pajak berhutang denda tanggung jawab bersama atas pengembalian pajak 2015 mereka, sementara 12,7 juta pelapor mengklaim pembebasan (termasuk pengecualian yang diperoleh melalui pasar, serta pengecualian yang diklaim atas pengembalian pajak).

Tahun berikutnya, untuk pengembalian pajak 2016, IRS melaporkan bahwa 10,7 pelapor pajak telah mengklaim pengecualian pada 27 April 2017. Pada saat itu, hanya 4 juta pengembalian pajak yang termasuk denda karena tidak diasuransikan pada 2016.

Jadi, meskipun sejumlah besar orang telah membayar denda selama bertahun-tahun, jauh lebih banyak orang yang berhak atas pengecualian.

Pada 2019 dan seterusnya, orang tidak perlu lagi mengklaim pembebasan pajak penghasilan federal mereka, karena tidak ada lagi hukuman. Tetapi mendapatkan pembebasan kesulitan melalui pertukaran asuransi kesehatan akan terus memungkinkan orang untuk membeli paket bencana, jika itu pilihan mereka. Dan di beberapa negara bagian, terus ada hukuman, yang dinilai atas pengembalian pajak negara bagian, bagi orang-orang yang tidak diasuransikan. Di negara bagian tersebut, proses pembebasan terus menjadi penting bagi orang-orang yang memiliki alasan yang sah untuk tidak diasuransikan dan ingin menghindari hukuman.