FotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Istilah "rencana kesehatan yang dapat dikurangkan" mungkin terdengar cukup jelas. Tetapi sebenarnya ini adalah istilah resmi yang didefinisikan oleh IRS — ini tidak hanya berarti rencana kesehatan apa pun dengan pengurangan yang tinggi.Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi — sering disebut sebagai HDHP — harus mengikuti tiga aturan:
- Jumlah yang dapat dikurangkan setidaknya harus sejumlah tertentu, yang ditetapkan setiap tahun oleh IRS. Untuk tahun 2021, pengurangan minimum adalah $ 1.400 untuk satu orang, dan $ 2.800 untuk sebuah keluarga, keduanya tidak berubah dari tahun 2020. (Cakupan HDHP Keluarga hanya berarti bahwa paket tersebut mencakup setidaknya satu anggota keluarga lain selain tertanggung utama.)
- Jumlah maksimum yang dikeluarkan sendiri tidak boleh melebihi jumlah tertentu, yang ditetapkan setiap tahun oleh IRS. Untuk tahun 2021, batas pengeluaran maksimum pada HDHP adalah $ 7.000 untuk satu individu dan $ 14.000 untuk keluarga. Jumlah ini lebih tinggi dari batas $ 6.900 dan $ 13.800 masing-masing yang diterapkan pada tahun 2020, tetapi sedikit lebih rendah daripada batas out-of-pocket maksimum umum yang berlaku untuk paket yang bukan HDHP.
- Paket tidak dapat membayar layanan non-preventif sebelum pengurangan minimum terpenuhi. Ini berarti kunjungan kantor dan resep non-preventif harus dibayar penuh oleh pasien (tetapi dengan tarif negosiasi rencana kesehatan, yang umumnya lebih rendah dari jumlah tagihan penyedia medis). Jadi rencana dengan biaya yang dapat dikurangkan sebelumnya untuk layanan non-preventif bukanlah HDHP, meskipun memenuhi persyaratan langsung yang dapat dikurangkan dan maksimum (itu karena pembayaran melibatkan pasien yang membayar sejumlah tertentu— $ 25 atau $ 50, misalnya — dan kemudian perusahaan asuransi membayar sisanya tagihan; ini tidak diperbolehkan untuk perawatan non-preventif pada HDHP sampai anggota telah memenuhi pengurangan minimum). Tetapi IRS telah memperluas daftar layanan yang dapat dianggap sebagai perawatan pencegahan di bawah HDHP, dan juga memungkinkan rencana untuk memberikan manfaat yang dapat dikurangkan untuk pengujian dan pengobatan COVID sambil tetap mempertahankan status HDHP mereka.
FotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi tidak sama dengan rencana kesehatan bencana. "Bencana" adalah istilah yang digunakan di masa lalu untuk menggambarkan rencana kesehatan apa pun dengan biaya yang dikeluarkan sendiri, tetapi ACA membuat definisi khusus untuk itu. Rencana kesehatan bencana hanya tersedia untuk orang-orang di bawah usia 30 dan untuk orang-orang yang memiliki pengecualian kesulitan dari mandat individu ACA. Dan rencana bencana tidak akan pernah bisa menjadi HDHP karena mencakup tiga kunjungan kantor non-preventif yang dapat dikurangkan dan telah keluar eksposur saku yang lebih tinggi dari batas yang diberlakukan untuk HDHP.
Anda Membutuhkan HDHP untuk Berkontribusi pada HSA
Jika Anda ingin dapat berkontribusi pada tabungan kesehatan (HSA), Anda harus memiliki perlindungan di bawah HDHP. Dan sekali lagi, itu tidak hanya berarti rencana apa pun dengan deductible tinggi. Hal ini bisa membingungkan, karena orang terkadang berasumsi bahwa mereka dapat berkontribusi pada HSA selama paket kesehatan mereka memiliki deductible yang tinggi — tetapi harus berupa HDHP aktual yang mengikuti aturan IRS untuk jenis paket tersebut.
Selain memiliki cakupan HDHP, Anda juga tidak dapat memiliki paket kesehatan tambahan lainnya — dengan pengecualian terbatas untuk cakupan tambahan — dan Anda tidak dapat diklaim sebagai tanggungan pengembalian pajak orang lain. Jika Anda memenuhi aturan ini, Anda dianggap memenuhi syarat HSA, yang berarti Anda dapat memberikan kontribusi ke HSA (atau orang lain, termasuk perusahaan, dapat memberikan kontribusi ke HSA Anda atas nama Anda).
Ada aturan khusus yang memungkinkan seseorang untuk memberikan kontribusi tahunan maksimum ke HSA jika mereka mendaftar di HDHP pertengahan tahun (bahkan jika sampai 1 Desember), tetapi kemudian mereka harus tetap tercakup dalam HDHP untuk semua pengikut berikutnya tahun. Jika tidak, kontribusi HSA tidak dapat diberikan untuk bulan apa pun jika Anda tidak memenuhi syarat HSA. Jadi misalnya, jika Anda berusia 65 tahun dan mendaftar di Medicare, Anda harus berhenti berkontribusi pada HSA Anda, bahkan jika Anda terus bekerja dan Anda masih terdaftar di HDHP perusahaan Anda.
Deductible untuk Non-HDHP Meningkat Dengan Cepat
Karena deductible pada semua rencana kesehatan telah meningkat selama bertahun-tahun, deductible minimum untuk HDHP tidak terlalu "tinggi" lagi, relatif terhadap deductible pada non-HDHP.
HSA dan aturan untuk HDHP dibuat berdasarkan Undang-Undang Peningkatan dan Modernisasi Obat Resep Medicare pada tahun 2003, dan pertama kali tersedia untuk konsumen pada tahun 2004. Pada saat itu, pengurangan HDHP minimum adalah $ 1.000 untuk satu individu dan $ 2.000 untuk pertanggungan keluarga. Sejak itu, pengurangan HDHP minimum telah meningkat masing-masing sebesar 40%, menjadi $ 1.400 dan $ 2.800, untuk tahun 2021 (tidak berubah dari tahun 2020, tetapi lebih tinggi dari tahun-tahun sebelumnya).
Tetapi ketika kita melihat deductible secara umum, mereka telah meningkat jauh lebih signifikan. Pada tahun 2006, rata-rata yang dapat dikurangkan pada paket yang disponsori pemberi kerja hanya $ 303. Pada tahun 2019, telah tumbuh hampir 450%, menjadi $ 1.655, meskipun turun sedikit, menjadi $ 1.644, pada tahun 2020.
Jadi, deductible rata-rata pada semua jenis paket yang disponsori pemberi kerja telah meningkat jauh lebih cepat daripada deductible minimum untuk HDHP, mencapai titik di mana rata-rata deductible pada paket yang disponsori pemberi kerja (termasuk paket yang bukan HDHP) sekarang lebih tinggi dari minimumnya. dapat dikurangkan untuk HDHP ($ 1.644 versus $ 1.400).
Dan di pasar individu, untuk orang yang membeli asuransi kesehatan mereka sendiri, pengurangan rata-rata bahkan lebih tinggi: Untuk orang yang membeli pertanggungan mereka sendiri di luar bursa, pengurangan rata-rata melebihi $ 4.000 untuk satu individu. ) menghasilkan deductible yang lebih rendah untuk sekitar setengah dari orang yang membeli paket mereka di bursa. Tetapi deductible rata-rata dalam bursa tersebut cukup besar untuk orang-orang yang tidak memenuhi syarat CSR.
Dalam kebanyakan kasus — untuk rencana yang disponsori pemberi kerja serta rencana pasar individu — HDHP cenderung memiliki deductible yang lebih tinggi dari jumlah minimum yang diizinkan oleh IRS. tetapi jelas bahwa deductible rata-rata di semua paket sekarang berada dalam kisaran "deductible tinggi" jika dikaitkan dengan persyaratan HDHP tertentu.
Jadi, meskipun konsep deductible tinggi dapat tampak menakutkan, rencana ini tentu saja layak dipertimbangkan jika Anda memiliki salah satu opsi, terutama jika Anda memiliki sarana untuk berkontribusi pada HSA dan menuai keuntungan pajak yang menyertainya. Pengurangan mungkin tidak setinggi yang Anda harapkan, dan seperti yang akan kita diskusikan sebentar lagi, maksimum out-of-pocket pada HDHP mungkin lebih rendah daripada maksimum out-of-pocket pada paket lain yang tersedia untuk kamu.
Lower Out-of-Pocket Maximums Dengan HDHPs
Ketika HDHP memulai debutnya pada tahun 2004, IRS membatasi pengeluaran maksimum mereka sendiri menjadi $ 5.000 untuk satu individu dan $ 10.000 untuk sebuah keluarga. Batasan ini diindeks untuk inflasi setiap tahun. Selama 17 tahun, mereka telah meningkat masing-masing sebesar 40%, menjadi $ 7.000 dan $ 14.000, pada tahun 2021.
Di tahun 2004, tidak ada batasan tentang seberapa tinggi jumlah maksimum yang bisa dikeluarkan untuk jenis jaminan kesehatan lainnya — HDHP unik dalam hal memiliki batas yang ditetapkan pemerintah federal tentang seberapa tinggi anggaran yang dikeluarkan oleh seorang pendaftar. eksposur bisa. Dan sementara rencana yang disponsori pemberi kerja sering kali memiliki perlindungan yang cukup besar dengan biaya sendiri yang terbatas, tidak jarang melihat batasan lima digit di pasar individu untuk orang-orang yang membeli asuransi kesehatan mereka sendiri. </s></s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> orang nya </s> </s> </s> </s> </s> </s>.
Tetapi mulai tahun 2014, Undang-Undang Perawatan Terjangkau menerapkan batasan pada biaya out-of-pocket in-network untuk semua paket yang tidak diatur oleh nenek atau kakek. Batas ini diindeks setiap tahun, sehingga jumlah maksimum yang dikeluarkan dari kantong diperbolehkan di bawah ACA mengalami peningkatan setiap tahun.
Tetapi rumus yang digunakan untuk mengindeks batas umum untuk jumlah maksimum yang dikeluarkan sendiri tidak sama dengan rumus yang digunakan untuk mengindeks batas maksimum yang di-out-of-pocket untuk HDHP. Pada tahun 2014, kedua batasan tersebut sama. Batas maksimum yang dikeluarkan sendiri yang diterapkan pada HDHP tahun itu adalah $ 6.350 untuk satu individu dan $ 12.700 untuk satu keluarga, dan batasan yang sama juga berlaku untuk non-HDHP.
Namun dari tahun 2014 hingga 2021, batasan umum pada biaya yang dikeluarkan sendiri untuk non-HDHP telah meningkat hampir 35% menjadi $ 8.550 untuk satu individu dan $ 17.100 untuk sebuah keluarga. Pada periode yang sama, batasan tersebut tidak berlaku lagi. Jumlah maksimum saku untuk HDHP telah meningkat hanya 10%, menjadi $ 7.000 untuk satu individu dan $ 14.000 untuk keluarga.
Akibatnya, orang yang berbelanja di pasar individu untuk asuransi kesehatan akan cenderung melihat setidaknya beberapa non-HDHP yang memiliki deductible dan jumlah maksimum yang lebih tinggi — dan premi yang lebih rendah — daripada HDHP yang tersedia. Dan orang-orang yang mendaftar dalam rencana kesehatan dari pemberi kerja mungkin menemukan bahwa paparan out-of-pocket maksimum pada opsi HDHP (jika tersedia) bisa lebih rendah daripada eksposur out-of-pocket maksimum pada paket yang lebih tradisional. pilihan.
Ini bisa menjadi kontra-intuitif, karena kita cenderung menganggap HDHP sebagai opsi berbiaya rendah dan dapat dikurangkan. Tetapi dinamika aturan untuk batas sendiri secara perlahan mengakibatkan HDHP tidak lagi menjadi paket dengan harga terendah di sebagian besar wilayah. Dan meskipun HDHP cenderung menjadi paket dengan biaya terendah yang ditawarkan oleh pemberi kerja, tidak jarang melihat total biaya out-of-pocket yang lebih tinggi pada opsi non-HDHP (dalam hubungannya dengan pertanggungan yang dapat dikurangkan untuk perawatan non-preventif — ada selalu trade-off).
Perawatan dan Layanan Pra-Deductible HDHP
Di bawah ketentuan ACA dan peraturan federal berikutnya, semua rencana kesehatan non-grandfathered harus sepenuhnya mencakup daftar khusus perawatan pencegahan tanpa pembagian biaya untuk tertanggung. Itu berarti perawatan pencegahan harus ditanggung sebelum dikurangi , dan tidak ada copay atau coinsurance yang dapat ditagih.
Tetapi HDHP sebelumnya tidak diizinkan untuk membayar perawatan kesehatan anggota sampai pengurangan minimum (yaitu, setidaknya $ 1.400 pada tahun 2021) telah dipenuhi. Jadi pada tahun 2013, IRS mengeluarkan panduan peraturan untuk mengklarifikasi bahwa rencana kesehatan dapat mematuhi aturan perawatan pencegahan ACA dan tetap menjadi HDHP. Akibatnya, HDHP mencakup perawatan pencegahan dengan cara yang sama seperti rencana kesehatan lainnya: pra -dapat dikurangi, dan tanpa anggota harus membayar apa pun untuk layanan tersebut (jika layanan selain perawatan pencegahan yang disarankan dilakukan, anggota harus membayar biaya penuh — dengan tarif yang dinegosiasikan jaringan — jika mereka belum memenuhi dapat dikurangkan).
Aturan IRS yang mengizinkan HDHP memberikan pertanggungan yang dapat dikurangkan hanya berlaku untuk perawatan pencegahan yang diamanatkan oleh pemerintah federal (meskipun seperti yang dijelaskan di bawah, aturan ini telah sedikit dilonggarkan pada 2019, dan sekali lagi pada 2020 untuk mengatasi pandemi COVID) . Hal itu dapat menyebabkan konflik aturan ketika negara bagian melampaui apa yang diwajibkan oleh pemerintah federal.
Misalnya, peraturan federal menetapkan semua jenis kontrasepsi wanita (termasuk ligasi tuba) sebagai perawatan preventif, jadi mereka tercakup secara penuh dalam rencana kesehatan non-kakek. Tetapi aturan federal tidak mewajibkan perusahaan asuransi untuk menanggung vasektomi untuk pria. Dan ketika beberapa negara bagian mulai mewajibkan perlindungan kontrasepsi pria yang dapat dikurangkan sebelumnya, tampaknya penduduk mereka tidak lagi dapat berkontribusi untuk HSA, karena kesehatan mereka. rencana tidak akan lagi dianggap HDHP jika mereka mematuhi aturan negara bagian. Untuk mengatasi hal ini, IRS mengeluarkan keringanan transisi pada awal 2018, yang memungkinkan HDHP memberikan pertanggungan yang dapat dikurangkan untuk kontrasepsi pria hingga akhir 2019, tanpa kehilangan status HDHP. Itu memberi waktu kepada negara bagian untuk merevisi undang-undang mereka untuk memberikan pengecualian untuk HDHP, sehingga mereka tidak diharuskan untuk memberikan perawatan apa pun — selain layanan pencegahan yang diwajibkan oleh pemerintah federal — sebelum pengurangan minimum terpenuhi.
Jika Anda melihat undang-undang negara bagian tentang mandat asuransi, Anda akan sering melihat aturan khusus untuk HDHP. Misalnya, undang-undang yang diberlakukan di New Jersey pada tahun 2020 mewajibkan rencana kesehatan untuk membatasi biaya obat keluar dari saku pendaftar tidak lebih dari $ 150 / bulan mulai tahun 2021 ($ 250 / bulan untuk kasus perunggu atau rencana bencana) Tetapi RUU tersebut memiliki pengecualian untuk HDHP, karena mereka dapat terus meminta anggota untuk membayar seluruh biaya resep sampai pengurangan minimum yang ditetapkan pemerintah federal terpenuhi. Jika pengecualian itu tidak dimasukkan ke dalam aturan, semua HDHP yang diatur oleh negara (yaitu, pertanggungan yang tidak diasuransikan sendiri) di New Jersey akan kehilangan status HDHP mereka di bawah ketentuan undang-undang baru ini, karena mereka harus mulai menanggung sebagian dari biaya medis anggotanya yang dapat dikurangkan sebelumnya jika dan ketika anggota tersebut membutuhkan obat yang mahal.
Meskipun aturan untuk cakupan yang dapat dikurangkan di bawah HDHP cukup ketat, IRS telah menunjukkan fleksibilitas dalam masalah ini. Selain bantuan transisi untuk cakupan kontrasepsi pria, badan tersebut juga mengeluarkan aturan baru pada tahun 2019 yang memperluas daftar layanan yang dapat dicakup sebagai perawatan pencegahan di bawah HDHP.
Di bawah panduan baru, HDHP dapat memberikan pertanggungan yang dapat dikurangkan sebelumnya untuk beberapa perawatan tertentu ketika pasien memiliki kondisi spesifik tertentu:
- Penghambat ACE dan / atau beta-blocker dapat digunakan untuk pasien dengan gagal jantung kongestif atau penyakit arteri koroner.
- Statin dan tes kolesterol low-density lipoprotein (LDL) dapat ditanggung untuk pasien dengan penyakit jantung.
- Monitor tekanan darah dapat ditanggung untuk pasien hipertensi
- Penghambat ACE, agen penurun glukosa (termasuk insulin), skrining retinopati, glukometer, pengujian hemoglobin A1c, dan statin dapat ditanggung untuk pasien diabetes.
- Inhaler dan peak flow meter dapat digunakan untuk pasien asma
- Terapi anti-resorptif dapat ditanggung untuk pasien dengan osteoporosis atau osteopenia.
- Pengujian Rasio Normalisasi Internasional (INR) dapat ditanggung untuk pasien dengan penyakit hati atau gangguan perdarahan.
- Penghambat Reuptake Serotonin Selektif (SSRI) dapat ditanggung untuk pasien dengan depresi.
Untuk lebih jelasnya, HDHP tidakyg dibutuhkanuntuk mencakup salah satu dari layanan ini yang dapat dikurangkan sebelumnya, karena ini bukan bagian dari mandat perawatan pencegahan ACA. Jadi HDHP, serta non-HDHP, masih dapat memiliki desain paket yang memberlakukan pembagian biaya, termasuk deductible, pembayaran, dan jaminan koin. Tetapi panduan IRS yang baru memberi perusahaan asuransi HDHP beberapa fleksibilitas dalam hal dapat memberikan pertanggungan yang dapat dikurangkan sebelumnya untuk beberapa layanan yang dapat membantu menjaga kondisi kronis anggota tetap terkendali, dan membantu mereka tetap sehat dalam jangka panjang.
IRS juga menerbitkan panduan pada tahun 2020 yang memungkinkan HDHP untuk mencakup pengujian COVID-19 tanpa pembagian biaya, serta perawatan untuk COVID-19. Pemerintah federal dan banyak pemerintah negara bagian mewajibkan hampir semua rencana asuransi kesehatan untuk membayar biaya tersebut. biaya pengujian COVID tanpa mengharuskan anggota membayar copay, deductible, atau coinsurance. Tetapi tidak ada persyaratan federal (dan sangat sedikit persyaratan negara bagian) bagi rencana kesehatan untuk membayar penuh biaya pengobatan COVID. Beberapa perusahaan asuransi telah secara sukarela setuju untuk melakukannya, dan jika paket ini adalah HDHP, pedoman IRS memungkinkan mereka untuk mempertahankan status HDHP mereka sambil juga membayar perawatan COVID yang dapat dikurangkan sebelumnya.
.jpg)
.jpg)
.jpg)